Утверждены Требования к правилам внутреннего контроля

• azbuka-audit.ru
• Новости
• Утверждены Требования к правилам внутреннего контроля

Правительство Российской Федерации приняло Постановление, по которому утверждены Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами в целях Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Правила внутреннего контроля должны включать:

• программу идентификации клиентов, а также бенефициарных владельцев;
• программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и представления сведений о них в Росфинмониторинг.